国別VAT計算
国を選ぶと公式の税率が入ります。ドイツの標準VATは19%なので、税抜100ユーロは税込119.00ユーロになり、税込119ユーロには19.00ユーロのVATが含まれます。税率は変わるので、国ごとに出典と確認日を表示します。
使い方
- 価格が税抜きなら「税を加算」、すでに税込みなら「税を控除」を選びます。
- 国を選びます。標準税率が入り、軽減税率はボタンで表示されます。好きな税率を直接入力することもできます。
- 税抜価格、税額、税込価格が表示されます。その国の出典と確認日は、結果の下に出ます。
計算方法
税を加算: 税額 = 税抜価格 × 税率 ÷ 100、税込価格 = 税抜価格 + 税額
税を控除: 税額 = 税込価格 × 税率 ÷ (100 + 税率)、税抜価格 = 税込価格 − 税額。税率20%なら、税額は税込価格の6分の1です。税込価格から税率をそのまま引くと、引きすぎになります。
インドネシア: PPNは12%ですが、贅沢品以外の物品は課税標準(DPP)が価格の11/12になるため、実質の税率は11%です。1,000,000ルピアなら、PPNは110,000ルピアになります(2024年財務大臣規則131号)。PPnBMの対象となる贅沢品は、12%全額です。
マレーシアにはVATがありません。SSTは2つの別々の税で、物品への売上税(10%。対象品目は5%または固定税率)と、課税対象のサービスへのサービス税(8%。飲食、物流、通信、駐車は6%)です。同じ品目に両方がかかることはありません。
カナダ: GSTは全州で5%です。5つの州では、州税と合わせて1本のHST(13〜15%)になります。別にPSTやQSTをかける州では、それが上乗せされ、表示の税率には含まれません。
税率は、各国の税務当局が示す全国の標準的な税率です。多くの国には地域別の税率、非課税、特別な制度があります。このツールは目安であり、税務の助言ではありません。日本の消費税は標準10%、軽減8%です。
国別のVAT・GST税率
最初の税率が標準税率です。ほかは、対象の物品やサービスだけに適用される軽減税率、超軽減税率、暫定税率です。国名は英語で表示します。
| 国 | 税 | 税率 | 出典 | 確認日 |
|---|---|---|---|---|
| Austria | VAT | 20%, 13%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Azerbaijan | VAT (ƏDV) | 18% | www.taxes.gov.az | 2026-10-15 |
| Belgium | VAT | 21%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Bulgaria | VAT | 20%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Canada, Alberta | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, British Columbia | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Manitoba | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, New Brunswick | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Newfoundland and Labrador | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Northwest Territories | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Nova Scotia | HST | 14% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Nunavut | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Ontario | HST | 13% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Prince Edward Island | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Quebec | GST (plus 9.975% QST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Saskatchewan | GST (plus 6% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Yukon | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| China | VAT (增值税) | 13%, 9%, 6% | shanghai.chinatax.gov.cn | 2026-01-01 |
| Croatia | VAT | 25%, 13%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Cyprus | VAT | 19%, 9%, 5%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Czechia | VAT | 21%, 12%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Denmark | VAT | 25%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Estonia | VAT | 24%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Finland | VAT | 25.5%, 13.5%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| France | VAT | 20%, 10%, 5.5%, 2.1% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Germany | VAT | 19%, 7% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Greece | VAT | 24%, 17%, 13%, 6%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Hungary | VAT | 27%, 18%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Iceland | VAT (VSK) | 24%, 11% | www.skatturinn.is | 2026-10-15 |
| Indonesia | PPN | 12% | jdih.kemenkeu.go.id | 2025-01-01 |
| Ireland | VAT | 23%, 13.5%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Israel | VAT | 18% | www.gov.il | 2025-01-01 |
| Italy | VAT | 22%, 10%, 5%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Japan | Consumption tax | 10%, 8% | www.nta.go.jp | 2019-10-01 |
| Kenya | VAT | 16% | www.kra.go.ke | 2026-10-15 |
| Latvia | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Lithuania | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Luxembourg | VAT | 17%, 14%, 8%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Malaysia (sales tax) | SST sales tax | 10%, 5% | mysst.customs.gov.my | 2025-07-01 |
| Malaysia (service tax) | SST service tax | 8%, 6% | mysst.customs.gov.my | 2024-03-01 |
| Malta | VAT | 18%, 12%, 7%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Nepal | VAT | 13% | ird.gov.np | 2026-10-15 |
| Netherlands | VAT | 21%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| New Zealand | GST | 15% | www.ird.govt.nz | 2026-10-14 |
| Norway | VAT (MVA) | 25%, 15%, 12% | www.skatteetaten.no | 2026-10-14 |
| Oman | VAT | 5%, 0% | tms.taxoman.gov.om | 2026-10-14 |
| Pakistan | Sales tax (GST) | 18% | download1.fbr.gov.pk | 2026-10-15 |
| Philippines | VAT | 12% | bir-cdn.bir.gov.ph | 2026-10-15 |
| Poland | VAT | 23%, 8%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Portugal | VAT | 23%, 13%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Romania | VAT | 21%, 11% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Saudi Arabia | VAT | 15% | zatca.gov.sa | 2020-07-01 |
| Singapore | GST | 9% | www.iras.gov.sg | 2024-01-01 |
| Slovakia | VAT | 23%, 19%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Slovenia | VAT | 22%, 9.5%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| South Africa | VAT | 15% | www.sars.gov.za | 2026-10-14 |
| South Korea | VAT | 10% | www.nts.go.kr | 2026-10-14 |
| Spain | VAT | 21%, 10%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Sweden | VAT | 25%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Switzerland | VAT (MWST) | 8.1%, 3.8%, 2.6% | www.estv.admin.ch | 2026-10-14 |
| Taiwan | Business tax (VAT) | 5% | www.etax.nat.gov.tw | 2026-10-15 |
| Tanzania (Mainland) | VAT | 18%, 16% | www.tra.go.tz | 2026-10-15 |
| Thailand | VAT | 7% | www.rd.go.th | 2026-10-15 |
| Türkiye | KDV | 20%, 10%, 1% | cdn.gib.gov.tr | 2023-07-10 |
| Ukraine | VAT (PDV) | 20%, 7%, 0% | zakon.rada.gov.ua | 2026-10-15 |
| United Arab Emirates | VAT | 5% | tax.gov.ae | 2026-10-14 |
| United Kingdom | VAT | 20%, 5%, 0% | www.gov.uk | 2026-10-14 |
| Vietnam | VAT (GTGT) | 10%, 8%, 5% | xaydungchinhsach.chinhphu.vn | 2026-10-15 |
最終確認日 2026-10-15
よくある質問
VATが一番高い国はどこですか?
この表ではハンガリーの27%です。クロアチア、デンマーク、スウェーデンは25%、フィンランドは25.5%です。EUの標準税率の下限は15%です。
価格からVATを抜くにはどうしますか?
税込価格を「1 + 税率」で割ります。19%なら、119ユーロ ÷ 1.19 = 税抜100ユーロで、VATは19ユーロです。「税を控除」モードが自動で計算します。
オーストラリアが載っていないのはなぜ?
税務当局の公式サイトで確認できた税率だけを載せているからです。ほかの国は、任意の税率の欄を使ってください。
GSTとVATは同じものですか?
買う側にとっては同じです。どちらも価格に上乗せされる割合で、サプライチェーンの各段階で徴収されます。呼び方が国によって違うだけです。