各國 VAT 計算機
選擇國家就會帶入官方稅率。德國標準 VAT 是 19%，未稅 100 歐元含稅後是 119.00 歐元，含稅 119 歐元裡有 19.00 歐元 VAT。稅率會變動，所以每個國家都會顯示來源和確認日期。
使用方式
- 價格未稅選「加稅」，已含稅選「扣稅」。
- 選擇國家。會帶入標準稅率，減免稅率以按鈕顯示，也可以直接輸入任意稅率。
- 顯示未稅價、稅額和含稅價。該國的來源和確認日期顯示在結果下方。
計算方式
加稅：稅額 = 未稅價 × 稅率 ÷ 100，含稅價 = 未稅價 + 稅額
扣稅：稅額 = 含稅價 × 稅率 ÷ (100 + 稅率)，未稅價 = 含稅價 − 稅額。稅率 20% 時，稅額是含稅價的六分之一。直接從含稅價扣掉稅率會扣太多。
印尼：PPN 是 12%，但非奢侈品的稅基（DPP）是價格的 11/12，實際稅率是 11%。1,000,000 印尼盾的 PPN 是 110,000 印尼盾（2024 年財政部長規則第 131 號）。適用 PPnBM 的奢侈品按 12% 全額課稅。
馬來西亞沒有 VAT。SST 是兩種分開的稅：商品銷售稅（10%，特定商品 5% 或固定稅額）和應稅服務的服務稅（8%，餐飲、物流、電信、停車 6%）。同一品項不會兩種都課。
加拿大：GST 全國都是 5%。有 5 個省和省稅合併成單一的 HST（13～15%）。另外課 PST 或 QST 的省份要再加上去，顯示的稅率不含這部分。
稅率是各國稅務機關公布的全國標準稅率。很多國家還有地區稅率、免稅和特殊制度。本工具僅供參考，不是稅務建議。台灣的營業稅不在表中，需要時請直接輸入稅率。
各國 VAT、GST 稅率
第一個稅率是標準稅率，其他是只適用特定商品或服務的減免稅率、超低稅率或過渡稅率。國名以英文顯示。
| 國家 | 稅種 | 稅率 | 來源 | 確認日期 |
|---|---|---|---|---|
| Austria | VAT | 20%, 13%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Azerbaijan | VAT (ƏDV) | 18% | www.taxes.gov.az | 2026-10-15 |
| Belgium | VAT | 21%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Bulgaria | VAT | 20%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Canada, Alberta | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, British Columbia | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Manitoba | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, New Brunswick | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Newfoundland and Labrador | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Northwest Territories | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Nova Scotia | HST | 14% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Nunavut | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Ontario | HST | 13% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Prince Edward Island | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Quebec | GST (plus 9.975% QST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Saskatchewan | GST (plus 6% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Yukon | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| China | VAT (增值税) | 13%, 9%, 6% | shanghai.chinatax.gov.cn | 2026-01-01 |
| Croatia | VAT | 25%, 13%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Cyprus | VAT | 19%, 9%, 5%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Czechia | VAT | 21%, 12%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Denmark | VAT | 25%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Estonia | VAT | 24%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Finland | VAT | 25.5%, 13.5%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| France | VAT | 20%, 10%, 5.5%, 2.1% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Germany | VAT | 19%, 7% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Greece | VAT | 24%, 17%, 13%, 6%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Hungary | VAT | 27%, 18%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Iceland | VAT (VSK) | 24%, 11% | www.skatturinn.is | 2026-10-15 |
| Indonesia | PPN | 12% | jdih.kemenkeu.go.id | 2025-01-01 |
| Ireland | VAT | 23%, 13.5%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Israel | VAT | 18% | www.gov.il | 2025-01-01 |
| Italy | VAT | 22%, 10%, 5%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Japan | Consumption tax | 10%, 8% | www.nta.go.jp | 2019-10-01 |
| Kenya | VAT | 16% | www.kra.go.ke | 2026-10-15 |
| Latvia | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Lithuania | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Luxembourg | VAT | 17%, 14%, 8%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Malaysia (sales tax) | SST sales tax | 10%, 5% | mysst.customs.gov.my | 2025-07-01 |
| Malaysia (service tax) | SST service tax | 8%, 6% | mysst.customs.gov.my | 2024-03-01 |
| Malta | VAT | 18%, 12%, 7%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Nepal | VAT | 13% | ird.gov.np | 2026-10-15 |
| Netherlands | VAT | 21%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| New Zealand | GST | 15% | www.ird.govt.nz | 2026-10-14 |
| Norway | VAT (MVA) | 25%, 15%, 12% | www.skatteetaten.no | 2026-10-14 |
| Oman | VAT | 5%, 0% | tms.taxoman.gov.om | 2026-10-14 |
| Pakistan | Sales tax (GST) | 18% | download1.fbr.gov.pk | 2026-10-15 |
| Philippines | VAT | 12% | bir-cdn.bir.gov.ph | 2026-10-15 |
| Poland | VAT | 23%, 8%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Portugal | VAT | 23%, 13%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Romania | VAT | 21%, 11% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Saudi Arabia | VAT | 15% | zatca.gov.sa | 2020-07-01 |
| Singapore | GST | 9% | www.iras.gov.sg | 2024-01-01 |
| Slovakia | VAT | 23%, 19%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Slovenia | VAT | 22%, 9.5%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| South Africa | VAT | 15% | www.sars.gov.za | 2026-10-14 |
| South Korea | VAT | 10% | www.nts.go.kr | 2026-10-14 |
| Spain | VAT | 21%, 10%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Sweden | VAT | 25%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Switzerland | VAT (MWST) | 8.1%, 3.8%, 2.6% | www.estv.admin.ch | 2026-10-14 |
| Taiwan | Business tax (VAT) | 5% | www.etax.nat.gov.tw | 2026-10-15 |
| Tanzania (Mainland) | VAT | 18%, 16% | www.tra.go.tz | 2026-10-15 |
| Thailand | VAT | 7% | www.rd.go.th | 2026-10-15 |
| Türkiye | KDV | 20%, 10%, 1% | cdn.gib.gov.tr | 2023-07-10 |
| Ukraine | VAT (PDV) | 20%, 7%, 0% | zakon.rada.gov.ua | 2026-10-15 |
| United Arab Emirates | VAT | 5% | tax.gov.ae | 2026-10-14 |
| United Kingdom | VAT | 20%, 5%, 0% | www.gov.uk | 2026-10-14 |
| Vietnam | VAT (GTGT) | 10%, 8%, 5% | xaydungchinhsach.chinhphu.vn | 2026-10-15 |
最後審閱 2026-10-15
常見問題
VAT 最高的是哪個國家？
這張表裡是匈牙利的 27%。克羅埃西亞、丹麥、瑞典是 25%，芬蘭 25.5%。歐盟標準稅率的下限是 15%。
怎麼從價格裡扣掉 VAT？
用含稅價除以「1 + 稅率」。19% 的話，119 歐元 ÷ 1.19 = 未稅 100 歐元，VAT 是 19 歐元。「扣稅」模式會自動算。
為什麼沒有澳洲？
表裡只收錄能在稅務機關官網確認的稅率。其他國家請用自訂稅率欄位。
GST 和 VAT 一樣嗎？
對買方來說是一樣的。兩者都是加在價格上的比例，在供應鏈的每個階段課徵，只是各國叫法不同。