ÁFA kalkulátor
Válasszon országot a hivatalos kulcs betöltéséhez. Magyarországon az általános ÁFA-kulcs 27%, így 1000 Ft nettó ár bruttó 1270 Ft, az 1270 Ft-os bruttó árban pedig 270 Ft ÁFA van. A kulcsok változhatnak; minden országnál feltüntetjük a forrást és a dátumot.
Használat
- Ha az ár adó nélküli (nettó), válassza az „ÁFA hozzáadása”, ha már tartalmazza az adót (bruttó), az „ÁFA kivonása” módot.
- Válassza ki az országot. Az általános kulcs automatikusan kitöltődik, a kedvezményes kulcsok gombként jelennek meg. Saját kulcsot is beírhat.
- Olvassa le a nettó árat, az adót és a bruttó árat. A választott ország forrása és dátuma az eredmény alatt látszik.
Számítás módja
ÁFA hozzáadása: adó = nettó × kulcs ÷ 100, bruttó = nettó + adó.
ÁFA kivonása: adó = bruttó × kulcs ÷ (100 + kulcs), nettó = bruttó − adó. 27%-nál az adó a bruttó ár 27/127 része. Ha a kulcsot egyszerűen levonja a bruttóból, túl sokat von le.
Indonézia: a PPN 12%, de nem luxuscikkeknél az adóalap (DPP) az ár 11/12 része, így az adó ténylegesen 11%. 1 000 000 Rp után 110 000 Rp PPN fizetendő (PMK 131, 2024). A PPnBM alá eső luxuscikkek a teljes 12%-ot fizetik.
Malajziában nincs ÁFA, helyette SST van. Ez két külön adó: forgalmi adó az árukon (10%; listás áruknál 5% vagy fix összeg) és szolgáltatási adó az adóköteles szolgáltatásokon (8%; vendéglátás, logisztika, távközlés és parkolás esetén 6%). Ugyanarra a tételre nem mindkettő vonatkozik.
Kanada: a GST minden tartományban 5%. Öt tartomány ezt a tartományi adóval egyesítve egyetlen HST-ként szedi (13–15%). Ahol külön PST vagy QST van, az erre rakódik, és nincs benne a megjelenített kulcsban.
A kulcsok az illetékes adóhatóság által közzétett általános országos kulcsok. Sok országban vannak regionális kulcsok, mentességek és különleges szabályok. Az eredmény becslés, nem adótanácsadás.
ÁFA- és GST-kulcsok országonként
Az első kulcs az általános. A többi kedvezményes, szuperkedvezményes vagy átmeneti kulcs, amely csak a listázott termékekre és szolgáltatásokra vonatkozik.
| Ország | Adó | Kulcsok | Forrás | Dátum |
|---|---|---|---|---|
| Austria | VAT | 20%, 13%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Azerbaijan | VAT (ƏDV) | 18% | www.taxes.gov.az | 2026-10-15 |
| Belgium | VAT | 21%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Bulgaria | VAT | 20%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Canada, Alberta | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, British Columbia | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Manitoba | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, New Brunswick | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Newfoundland and Labrador | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Northwest Territories | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Nova Scotia | HST | 14% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Nunavut | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Ontario | HST | 13% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Prince Edward Island | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Quebec | GST (plus 9.975% QST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Saskatchewan | GST (plus 6% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Yukon | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| China | VAT (增值税) | 13%, 9%, 6% | shanghai.chinatax.gov.cn | 2026-01-01 |
| Croatia | VAT | 25%, 13%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Cyprus | VAT | 19%, 9%, 5%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Czechia | VAT | 21%, 12%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Denmark | VAT | 25%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Estonia | VAT | 24%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Finland | VAT | 25,5%, 13,5%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| France | VAT | 20%, 10%, 5,5%, 2,1% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Germany | VAT | 19%, 7% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Greece | VAT | 24%, 17%, 13%, 6%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Hungary | VAT | 27%, 18%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Iceland | VAT (VSK) | 24%, 11% | www.skatturinn.is | 2026-10-15 |
| Indonesia | PPN | 12% | jdih.kemenkeu.go.id | 2025-01-01 |
| Ireland | VAT | 23%, 13,5%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Israel | VAT | 18% | www.gov.il | 2025-01-01 |
| Italy | VAT | 22%, 10%, 5%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Japan | Consumption tax | 10%, 8% | www.nta.go.jp | 2019-10-01 |
| Kenya | VAT | 16% | www.kra.go.ke | 2026-10-15 |
| Latvia | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Lithuania | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Luxembourg | VAT | 17%, 14%, 8%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Malaysia (sales tax) | SST sales tax | 10%, 5% | mysst.customs.gov.my | 2025-07-01 |
| Malaysia (service tax) | SST service tax | 8%, 6% | mysst.customs.gov.my | 2024-03-01 |
| Malta | VAT | 18%, 12%, 7%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Nepal | VAT | 13% | ird.gov.np | 2026-10-15 |
| Netherlands | VAT | 21%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| New Zealand | GST | 15% | www.ird.govt.nz | 2026-10-14 |
| Norway | VAT (MVA) | 25%, 15%, 12% | www.skatteetaten.no | 2026-10-14 |
| Oman | VAT | 5%, 0% | tms.taxoman.gov.om | 2026-10-14 |
| Pakistan | Sales tax (GST) | 18% | download1.fbr.gov.pk | 2026-10-15 |
| Philippines | VAT | 12% | bir-cdn.bir.gov.ph | 2026-10-15 |
| Poland | VAT | 23%, 8%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Portugal | VAT | 23%, 13%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Romania | VAT | 21%, 11% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Saudi Arabia | VAT | 15% | zatca.gov.sa | 2020-07-01 |
| Singapore | GST | 9% | www.iras.gov.sg | 2024-01-01 |
| Slovakia | VAT | 23%, 19%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Slovenia | VAT | 22%, 9,5%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| South Africa | VAT | 15% | www.sars.gov.za | 2026-10-14 |
| South Korea | VAT | 10% | www.nts.go.kr | 2026-10-14 |
| Spain | VAT | 21%, 10%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Sweden | VAT | 25%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Switzerland | VAT (MWST) | 8,1%, 3,8%, 2,6% | www.estv.admin.ch | 2026-10-14 |
| Taiwan | Business tax (VAT) | 5% | www.etax.nat.gov.tw | 2026-10-15 |
| Tanzania (Mainland) | VAT | 18%, 16% | www.tra.go.tz | 2026-10-15 |
| Thailand | VAT | 7% | www.rd.go.th | 2026-10-15 |
| Türkiye | KDV | 20%, 10%, 1% | cdn.gib.gov.tr | 2023-07-10 |
| Ukraine | VAT (PDV) | 20%, 7%, 0% | zakon.rada.gov.ua | 2026-10-15 |
| United Arab Emirates | VAT | 5% | tax.gov.ae | 2026-10-14 |
| United Kingdom | VAT | 20%, 5%, 0% | www.gov.uk | 2026-10-14 |
| Vietnam | VAT (GTGT) | 10%, 8%, 5% | xaydungchinhsach.chinhphu.vn | 2026-10-15 |
Utoljára ellenőrizve 2026-10-15
Gyakori kérdések
Melyik országban a legmagasabb az ÁFA?
Ebben a táblázatban Magyarországon, 27%-kal. Horvátország, Dánia és Svédország 25%-ot, Finnország 25,5%-ot alkalmaz. Az EU-s általános kulcs minimuma 15%.
Hogyan vonom ki az ÁFA-t az árból?
Ossza el a bruttó árat 1 plusz a kulccsal. 27%-nál 1270 ÷ 1,27 = 1000 nettó, az ÁFA 270. Az „ÁFA kivonása” mód ezt elvégzi Ön helyett.
Miért nincs a listán Ausztrália?
Csak olyan kulcsokat veszünk fel, amelyeket az adóhatóság saját oldalán ellenőrizni tudtunk. Más országokhoz használja az egyéni kulcs mezőt.
A GST és az ÁFA ugyanaz?
A vevő szemszögéből igen: mindkettő az árhoz adott százalék, amelyet az ellátási lánc minden szakaszában beszednek. Csak a neve más országonként.