Калькулятор ПДВ за країнами
Оберіть країну, і офіційна ставка підставиться сама. Базова ставка ПДВ у Польщі — 23%, тож 100 злотих без податку стають 123,00 злотих із податком, а в 123 злотих уже входить 23,00 злотих ПДВ. Ставки змінюються, тому для кожної країни вказано джерело й дату перевірки.
Як користуватися
- Якщо ціна без податку, оберіть «Нарахувати ПДВ», якщо податок уже включено, оберіть «Виділити ПДВ».
- Оберіть країну. Базова ставка підставиться сама, а знижені зʼявляться кнопками. Можна ввести будь-яку ставку вручну.
- Перегляньте ціну без податку, суму податку та ціну з податком. Джерело й дату для обраної країни вказано під результатом.
Як рахується
Нарахування ПДВ: податок = ціна без податку × ставка ÷ 100, ціна з податком = ціна без податку + податок.
Виділення ПДВ: податок = ціна з податком × ставка ÷ (100 + ставка), ціна без податку = ціна з податком − податок. За ставки 20% податок становить одну шосту ціни з податком. Якщо просто відняти ставку від ціни з податком, відніметься забагато.
Індонезія: ставка PPN 12%, але для товарів, що не належать до предметів розкоші, податкова база (DPP) становить 11/12 ціни, тож фактично виходить 11%. З 1 000 000 рупій PPN дорівнює 110 000 рупій (положення PMK 131 від 2024 року). Предмети розкоші, що обкладаються PPnBM, сплачують повні 12%.
У Малайзії ПДВ немає, діє SST. Це два окремі податки: податок з продажів на товари (10%; 5% або фіксована сума для товарів зі списку) і податок на послуги для оподатковуваних послуг (8%; 6% для громадського харчування, логістики, звʼязку й паркування). До однієї позиції вони разом не застосовуються.
Канада: GST скрізь 5%. У п’яти провінціях він обʼєднаний із провінційним податком в єдиний HST (від 13% до 15%). У провінціях з окремим PST чи QST цей податок додається зверху й у показану ставку не входить.
Ставки — загальнонаціональні базові, оголошені податковими органами відповідних країн. У багатьох країнах є регіональні ставки, звільнення та особливі режими. Результат — оцінка, а не податкова консультація.
Ставки ПДВ і GST за країнами
Перша ставка — базова. Решта — знижені, надзнижені чи перехідні, вони діють лише для товарів і послуг з відповідних переліків.
| Країна | Податок | Ставки | Джерело | Дата |
|---|---|---|---|---|
| Австрія | VAT | 20%, 13%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Азербайджан | VAT (ƏDV) | 18% | www.taxes.gov.az | 2026-10-15 |
| Бельгія | VAT | 21%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Болгарія | VAT | 20%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Велика Британія | VAT | 20%, 5%, 0% | www.gov.uk | 2026-10-14 |
| Вʼєтнам | VAT (GTGT) | 10%, 8%, 5% | xaydungchinhsach.chinhphu.vn | 2026-10-15 |
| Греція | VAT | 24%, 17%, 13%, 6%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Данія | VAT | 25%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Естонія | VAT | 24%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Ізраїль | VAT | 18% | www.gov.il | 2025-01-01 |
| Індонезія | PPN | 12% | jdih.kemenkeu.go.id | 2025-01-01 |
| Ірландія | VAT | 23%, 13,5%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Ісландія | VAT (VSK) | 24%, 11% | www.skatturinn.is | 2026-10-15 |
| Іспанія | VAT | 21%, 10%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Італія | VAT | 22%, 10%, 5%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Канада (Alberta) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Канада (British Columbia) | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Канада (Manitoba) | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Канада (New Brunswick) | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Канада (Newfoundland and Labrador) | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Канада (Northwest Territories) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Канада (Nova Scotia) | HST | 14% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Канада (Nunavut) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Канада (Ontario) | HST | 13% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Канада (Prince Edward Island) | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Канада (Quebec) | GST (plus 9.975% QST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Канада (Saskatchewan) | GST (plus 6% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Канада (Yukon) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Кенія | VAT | 16% | www.kra.go.ke | 2026-10-15 |
| Китай | VAT (增值税) | 13%, 9%, 6% | shanghai.chinatax.gov.cn | 2026-01-01 |
| Кіпр | VAT | 19%, 9%, 5%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Латвія | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Литва | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Люксембург | VAT | 17%, 14%, 8%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Малайзія (SST sales tax) | SST sales tax | 10%, 5% | mysst.customs.gov.my | 2025-07-01 |
| Малайзія (SST service tax) | SST service tax | 8%, 6% | mysst.customs.gov.my | 2024-03-01 |
| Мальта | VAT | 18%, 12%, 7%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Непал | VAT | 13% | ird.gov.np | 2026-10-15 |
| Нідерланди | VAT | 21%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Німеччина | VAT | 19%, 7% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Нова Зеландія | GST | 15% | www.ird.govt.nz | 2026-10-14 |
| Норвегія | VAT (MVA) | 25%, 15%, 12% | www.skatteetaten.no | 2026-10-14 |
| Обʼєднані Арабські Емірати | VAT | 5% | tax.gov.ae | 2026-10-14 |
| Оман | VAT | 5%, 0% | tms.taxoman.gov.om | 2026-10-14 |
| Пакистан | Sales tax (GST) | 18% | download1.fbr.gov.pk | 2026-10-15 |
| Південна Корея | VAT | 10% | www.nts.go.kr | 2026-10-14 |
| Південно-Африканська Республіка | VAT | 15% | www.sars.gov.za | 2026-10-14 |
| Польща | VAT | 23%, 8%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Португалія | VAT | 23%, 13%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Румунія | VAT | 21%, 11% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Саудівська Аравія | VAT | 15% | zatca.gov.sa | 2020-07-01 |
| Сінгапур | GST | 9% | www.iras.gov.sg | 2024-01-01 |
| Словаччина | VAT | 23%, 19%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Словенія | VAT | 22%, 9,5%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Таїланд | VAT | 7% | www.rd.go.th | 2026-10-15 |
| Тайвань | Business tax (VAT) | 5% | www.etax.nat.gov.tw | 2026-10-15 |
| Танзанія | VAT | 18%, 16% | www.tra.go.tz | 2026-10-15 |
| Туреччина | KDV | 20%, 10%, 1% | cdn.gib.gov.tr | 2023-07-10 |
| Угорщина | VAT | 27%, 18%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Україна | VAT (PDV) | 20%, 7%, 0% | zakon.rada.gov.ua | 2026-10-15 |
| Філіппіни | VAT | 12% | bir-cdn.bir.gov.ph | 2026-10-15 |
| Фінляндія | VAT | 25,5%, 13,5%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Франція | VAT | 20%, 10%, 5,5%, 2,1% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Хорватія | VAT | 25%, 13%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Чехія | VAT | 21%, 12%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Швейцарія | VAT (MWST) | 8,1%, 3,8%, 2,6% | www.estv.admin.ch | 2026-10-14 |
| Швеція | VAT | 25%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Японія | Consumption tax | 10%, 8% | www.nta.go.jp | 2019-10-01 |
Остання перевірка 2026-10-15
Часті запитання
У якій країні найвищий ПДВ?
У цій таблиці — в Угорщині, 27%. У Хорватії, Данії та Швеції 25%, у Фінляндії 25,5%. Мінімальна базова ставка в ЄС — 15%.
Як виділити ПДВ із ціни?
Поділіть ціну з податком на 1 плюс ставка. За 19% 119 ÷ 1,19 = 100 без податку, а ПДВ дорівнює 19. Режим «Виділити ПДВ» робить це за вас.
Чому немає Австралії?
Ми додаємо лише ставки, які змогли підтвердити на сайті податкового органу. Для інших країн скористайтеся полем власної ставки.
GST і ПДВ — це одне й те саме?
Для покупця так: обидва податки — відсоток, що додається до ціни й збирається на кожному етапі ланцюга постачання. Різниться лише назва в різних країнах.