Kalkulator VAT według krajów
Wybierz kraj, a oficjalna stawka wstawi się sama. W Polsce podstawowa stawka VAT to 23%, więc 100 zł netto to 123,00 zł brutto, a w kwocie 123 zł brutto jest 23,00 zł VAT. Stawki się zmieniają, dlatego przy każdym kraju podajemy źródło i datę sprawdzenia.
Jak używać
- Jeśli cena jest bez podatku, wybierz „Dodaj VAT”, jeśli już go zawiera, wybierz „Odejmij VAT”.
- Wybierz kraj. Stawka podstawowa wstawi się sama, a obniżone pojawią się jako przyciski. Możesz też wpisać dowolną stawkę.
- Odczytaj cenę netto, kwotę podatku i cenę brutto. Źródło i datę dla wybranego kraju znajdziesz pod wynikiem.
Jak to liczymy
Dodawanie VAT: podatek = netto × stawka ÷ 100, brutto = netto + podatek.
Odejmowanie VAT: podatek = brutto × stawka ÷ (100 + stawka), netto = brutto − podatek. Przy stawce 20% podatek to jedna szósta ceny brutto. Odjęcie stawki wprost od ceny brutto odejmuje za dużo.
Indonezja: stawka PPN to 12%, ale dla towarów niebędących dobrami luksusowymi podstawa opodatkowania (DPP) to 11/12 ceny, więc faktycznie wychodzi 11%. Od 1 000 000 rupii PPN wynosi 110 000 rupii (rozporządzenie PMK 131 z 2024 r.). Dobra luksusowe objęte PPnBM płacą pełne 12%.
W Malezji nie ma VAT, obowiązuje SST. To dwa osobne podatki: podatek od sprzedaży towarów (10%; 5% lub kwota stała dla towarów z listy) oraz podatek od usług opodatkowanych (8%; 6% dla gastronomii, logistyki, telekomunikacji i parkingów). Na jedną pozycję nie nakłada się obu naraz.
Kanada: GST wynosi 5% w każdej prowincji. W pięciu prowincjach łączy się go z podatkiem prowincjonalnym w jeden HST (od 13% do 15%). W prowincjach z osobnym PST lub QST podatek ten dochodzi na wierzch i nie jest wliczony w pokazaną stawkę.
Stawki to ogólnokrajowe stawki podstawowe ogłoszone przez organy podatkowe danych krajów. W wielu krajach obowiązują stawki regionalne, zwolnienia i szczególne reżimy. Wynik jest szacunkiem, a nie poradą podatkową.
Stawki VAT i GST według krajów
Pierwsza stawka jest stawką podstawową. Pozostałe to stawki obniżone, super obniżone lub przejściowe, stosowane tylko do wymienionych towarów i usług.
| Kraj | Podatek | Stawki | Źródło | Data |
|---|---|---|---|---|
| Arabia Saudyjska | VAT | 15% | zatca.gov.sa | 2020-07-01 |
| Austria | VAT | 20%, 13%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Azerbejdżan | VAT (ƏDV) | 18% | www.taxes.gov.az | 2026-10-15 |
| Belgia | VAT | 21%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Bułgaria | VAT | 20%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Chiny | VAT (增值税) | 13%, 9%, 6% | shanghai.chinatax.gov.cn | 2026-01-01 |
| Chorwacja | VAT | 25%, 13%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Cypr | VAT | 19%, 9%, 5%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Czechy | VAT | 21%, 12%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Dania | VAT | 25%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Estonia | VAT | 24%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Filipiny | VAT | 12% | bir-cdn.bir.gov.ph | 2026-10-15 |
| Finlandia | VAT | 25,5%, 13,5%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Francja | VAT | 20%, 10%, 5,5%, 2,1% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Grecja | VAT | 24%, 17%, 13%, 6%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Hiszpania | VAT | 21%, 10%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Holandia | VAT | 21%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Indonezja | PPN | 12% | jdih.kemenkeu.go.id | 2025-01-01 |
| Irlandia | VAT | 23%, 13,5%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Islandia | VAT (VSK) | 24%, 11% | www.skatturinn.is | 2026-10-15 |
| Izrael | VAT | 18% | www.gov.il | 2025-01-01 |
| Japonia | Consumption tax | 10%, 8% | www.nta.go.jp | 2019-10-01 |
| Kanada (Alberta) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (British Columbia) | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Manitoba) | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (New Brunswick) | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Newfoundland and Labrador) | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Northwest Territories) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Nova Scotia) | HST | 14% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Nunavut) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Ontario) | HST | 13% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Prince Edward Island) | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Quebec) | GST (plus 9.975% QST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Saskatchewan) | GST (plus 6% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Yukon) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kenia | VAT | 16% | www.kra.go.ke | 2026-10-15 |
| Korea Południowa | VAT | 10% | www.nts.go.kr | 2026-10-14 |
| Litwa | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Luksemburg | VAT | 17%, 14%, 8%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Łotwa | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Malezja (SST sales tax) | SST sales tax | 10%, 5% | mysst.customs.gov.my | 2025-07-01 |
| Malezja (SST service tax) | SST service tax | 8%, 6% | mysst.customs.gov.my | 2024-03-01 |
| Malta | VAT | 18%, 12%, 7%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Nepal | VAT | 13% | ird.gov.np | 2026-10-15 |
| Niemcy | VAT | 19%, 7% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Norwegia | VAT (MVA) | 25%, 15%, 12% | www.skatteetaten.no | 2026-10-14 |
| Nowa Zelandia | GST | 15% | www.ird.govt.nz | 2026-10-14 |
| Oman | VAT | 5%, 0% | tms.taxoman.gov.om | 2026-10-14 |
| Pakistan | Sales tax (GST) | 18% | download1.fbr.gov.pk | 2026-10-15 |
| Polska | VAT | 23%, 8%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Portugalia | VAT | 23%, 13%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Republika Południowej Afryki | VAT | 15% | www.sars.gov.za | 2026-10-14 |
| Rumunia | VAT | 21%, 11% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Singapur | GST | 9% | www.iras.gov.sg | 2024-01-01 |
| Słowacja | VAT | 23%, 19%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Słowenia | VAT | 22%, 9,5%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Szwajcaria | VAT (MWST) | 8,1%, 3,8%, 2,6% | www.estv.admin.ch | 2026-10-14 |
| Szwecja | VAT | 25%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Tajlandia | VAT | 7% | www.rd.go.th | 2026-10-15 |
| Tajwan | Business tax (VAT) | 5% | www.etax.nat.gov.tw | 2026-10-15 |
| Tanzania | VAT | 18%, 16% | www.tra.go.tz | 2026-10-15 |
| Turcja | KDV | 20%, 10%, 1% | cdn.gib.gov.tr | 2023-07-10 |
| Ukraina | VAT (PDV) | 20%, 7%, 0% | zakon.rada.gov.ua | 2026-10-15 |
| Węgry | VAT | 27%, 18%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Wielka Brytania | VAT | 20%, 5%, 0% | www.gov.uk | 2026-10-14 |
| Wietnam | VAT (GTGT) | 10%, 8%, 5% | xaydungchinhsach.chinhphu.vn | 2026-10-15 |
| Włochy | VAT | 22%, 10%, 5%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Zjednoczone Emiraty Arabskie | VAT | 5% | tax.gov.ae | 2026-10-14 |
Ostatnia weryfikacja 2026-10-15
Najczęstsze pytania
W którym kraju VAT jest najwyższy?
W tej tabeli na Węgrzech: 27%. Chorwacja, Dania i Szwecja mają 25%, Finlandia 25,5%. Minimalna stawka podstawowa w UE to 15%.
Jak wyodrębnić VAT z ceny?
Podziel cenę brutto przez 1 plus stawka. Przy 19% 119 ÷ 1,19 = 100 netto, a VAT to 19. Tryb „Odejmij VAT” robi to za Ciebie.
Dlaczego nie ma Australii?
Dodajemy tylko stawki, które potrafiliśmy potwierdzić na stronie organu podatkowego. Dla innych krajów użyj pola własnej stawki.
Czy GST i VAT to to samo?
Dla kupującego tak: oba to procent doliczany do ceny i pobierany na każdym etapie łańcucha dostaw. Różni się tylko nazwa w poszczególnych krajach.