세계 부가가치세(VAT) 계산기
나라를 고르면 공식 세율이 채워집니다. 독일의 표준 VAT는 19%라서 세전 €100은 세후 €119.00이고, 세후 €119에는 VAT €19.00가 들어 있습니다. 세율은 바뀔 수 있으므로 나라마다 출처와 기준일을 함께 보여 줍니다.
사용 방법
- 가격이 세전이면 부가세 더하기, 이미 세금이 포함된 가격이면 부가세 빼기를 고릅니다.
- 나라를 고릅니다. 표준 세율이 채워지고 경감 세율은 버튼으로 나타납니다. 원하는 세율을 직접 입력해도 됩니다.
- 세전 가격, 세금, 세후 가격을 확인합니다. 결과 아래에 그 나라의 출처와 기준일이 표시됩니다.
계산 방법
부가세 더하기: 세금 = 세전 가격 × 세율 ÷ 100, 세후 가격 = 세전 가격 + 세금
부가세 빼기: 세금 = 세후 가격 × 세율 ÷ (100 + 세율), 세전 가격 = 세후 가격 - 세금. 세율 20%에서 세금은 세후 가격의 6분의 1입니다. 세후 가격에서 세율만큼을 그냥 빼면 너무 많이 빠집니다.
인도네시아: PPN은 12%이지만 사치재가 아닌 상품은 과세표준(DPP)이 가격의 11/12여서 실제 세금은 11%가 됩니다. Rp1,000,000이면 PPN은 Rp110,000입니다(2024년 PMK 131호). PPnBM 대상 사치재는 12%를 그대로 냅니다.
말레이시아에는 VAT가 없습니다. SST는 두 가지 별개의 세금으로, 상품에 붙는 판매세(10%, 지정 상품은 5% 또는 특정 세율)와 과세 서비스에 붙는 서비스세(8%, 음식·음료, 물류, 통신, 주차는 6%)입니다. 한 품목에 둘이 겹쳐 붙지는 않습니다.
캐나다: GST는 모든 주에서 5%입니다. 다섯 개 주는 주세와 합쳐 하나의 HST(13~15%)로 부과합니다. 별도의 PST나 QST를 매기는 주는 그 세금이 추가되며 표시된 세율에는 포함되지 않습니다.
세율은 각국 세무 당국이 공표한 전국 기준 세율입니다. 많은 나라에 지역별 세율, 면세, 특례 제도가 있습니다. 이 도구는 추정치이며 세무 조언이 아닙니다. 국내 부가가치세 계산은 부가가치세 계산기(공급가액과 세액)를 쓰세요.
나라별 VAT·GST 세율
첫 번째 세율이 표준 세율입니다. 나머지는 지정한 상품과 서비스에만 적용하는 경감, 초경감, 임시(파킹) 세율입니다.
| 나라 | 세목 | 세율 | 출처 | 기준일 |
|---|---|---|---|---|
| Austria | VAT | 20%, 13%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Azerbaijan | VAT (ƏDV) | 18% | www.taxes.gov.az | 2026-10-15 |
| Belgium | VAT | 21%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Bulgaria | VAT | 20%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Canada, Alberta | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, British Columbia | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Manitoba | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, New Brunswick | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Newfoundland and Labrador | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Northwest Territories | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Nova Scotia | HST | 14% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Nunavut | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Ontario | HST | 13% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Prince Edward Island | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Quebec | GST (plus 9.975% QST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Saskatchewan | GST (plus 6% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Yukon | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| China | VAT (增值税) | 13%, 9%, 6% | shanghai.chinatax.gov.cn | 2026-01-01 |
| Croatia | VAT | 25%, 13%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Cyprus | VAT | 19%, 9%, 5%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Czechia | VAT | 21%, 12%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Denmark | VAT | 25%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Estonia | VAT | 24%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Finland | VAT | 25.5%, 13.5%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| France | VAT | 20%, 10%, 5.5%, 2.1% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Germany | VAT | 19%, 7% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Greece | VAT | 24%, 17%, 13%, 6%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Hungary | VAT | 27%, 18%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Iceland | VAT (VSK) | 24%, 11% | www.skatturinn.is | 2026-10-15 |
| Indonesia | PPN | 12% | jdih.kemenkeu.go.id | 2025-01-01 |
| Ireland | VAT | 23%, 13.5%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Israel | VAT | 18% | www.gov.il | 2025-01-01 |
| Italy | VAT | 22%, 10%, 5%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Japan | Consumption tax | 10%, 8% | www.nta.go.jp | 2019-10-01 |
| Kenya | VAT | 16% | www.kra.go.ke | 2026-10-15 |
| Latvia | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Lithuania | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Luxembourg | VAT | 17%, 14%, 8%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Malaysia (sales tax) | SST sales tax | 10%, 5% | mysst.customs.gov.my | 2025-07-01 |
| Malaysia (service tax) | SST service tax | 8%, 6% | mysst.customs.gov.my | 2024-03-01 |
| Malta | VAT | 18%, 12%, 7%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Nepal | VAT | 13% | ird.gov.np | 2026-10-15 |
| Netherlands | VAT | 21%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| New Zealand | GST | 15% | www.ird.govt.nz | 2026-10-14 |
| Norway | VAT (MVA) | 25%, 15%, 12% | www.skatteetaten.no | 2026-10-14 |
| Oman | VAT | 5%, 0% | tms.taxoman.gov.om | 2026-10-14 |
| Pakistan | Sales tax (GST) | 18% | download1.fbr.gov.pk | 2026-10-15 |
| Philippines | VAT | 12% | bir-cdn.bir.gov.ph | 2026-10-15 |
| Poland | VAT | 23%, 8%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Portugal | VAT | 23%, 13%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Romania | VAT | 21%, 11% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Saudi Arabia | VAT | 15% | zatca.gov.sa | 2020-07-01 |
| Singapore | GST | 9% | www.iras.gov.sg | 2024-01-01 |
| Slovakia | VAT | 23%, 19%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Slovenia | VAT | 22%, 9.5%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| South Africa | VAT | 15% | www.sars.gov.za | 2026-10-14 |
| South Korea | VAT | 10% | www.nts.go.kr | 2026-10-14 |
| Spain | VAT | 21%, 10%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Sweden | VAT | 25%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Switzerland | VAT (MWST) | 8.1%, 3.8%, 2.6% | www.estv.admin.ch | 2026-10-14 |
| Taiwan | Business tax (VAT) | 5% | www.etax.nat.gov.tw | 2026-10-15 |
| Tanzania (Mainland) | VAT | 18%, 16% | www.tra.go.tz | 2026-10-15 |
| Thailand | VAT | 7% | www.rd.go.th | 2026-10-15 |
| Türkiye | KDV | 20%, 10%, 1% | cdn.gib.gov.tr | 2023-07-10 |
| Ukraine | VAT (PDV) | 20%, 7%, 0% | zakon.rada.gov.ua | 2026-10-15 |
| United Arab Emirates | VAT | 5% | tax.gov.ae | 2026-10-14 |
| United Kingdom | VAT | 20%, 5%, 0% | www.gov.uk | 2026-10-14 |
| Vietnam | VAT (GTGT) | 10%, 8%, 5% | xaydungchinhsach.chinhphu.vn | 2026-10-15 |
최종 검토일 2026-10-15
자주 묻는 질문
부가세율이 가장 높은 나라는 어디인가요?
이 표에서는 27%의 헝가리입니다. 크로아티아, 덴마크, 스웨덴이 25%, 핀란드가 25.5%입니다. EU가 정한 표준 세율의 최저선은 15%입니다. 한국은 10%입니다.
가격에서 부가세를 빼려면 어떻게 하나요?
세후 가격을 1에 세율을 더한 값으로 나눕니다. 19%에서 €119 ÷ 1.19 = €100이 세전 가격이고 부가세는 €19입니다. 부가세 빼기 모드가 대신 계산합니다.
호주는 왜 목록에 없나요?
세무 당국 공식 사이트에서 직접 확인한 세율만 싣습니다. 다른 나라는 세율 직접 입력 칸을 쓰세요.
GST는 VAT와 같은 건가요?
구매자 입장에서는 같습니다. 둘 다 가격에 비율로 더해지고 공급 단계마다 걷힙니다. 나라에 따라 이름만 다릅니다.