BTW sakrekenaar
Kies ’n land om die amptelike koers te laai. In Suid-Afrika is die algemene BTW-koers 15%, dus R100 eksklusief word R115,00 inklusief, en in R115 inklusief sit R15,00 BTW. Koerse verander, dus by elke land staan die bron en die peildatum.
Hoe om dit te gebruik
- Kies BTW byvoeg as jou bedrag eksklusief BTW is, of BTW aftrek as die BTW reeds in die prys sit.
- Kies die land. Die algemene koers word ingevul en die verlaagde koerse verskyn as knoppies. Jy kan ook self ’n koers tik.
- Lees die bedrag eksklusief, die BTW en die bedrag inklusief. Onder die uitslag staan die bron en die peildatum van daardie land.
Hoe dit bereken word
BTW byvoeg: BTW = eksklusief × koers ÷ 100, inklusief = eksklusief + BTW.
BTW aftrek: BTW = inklusief × koers ÷ (100 + koers), eksklusief = inklusief − BTW. By 15% is die BTW 15/115 van die bedrag inklusief. As jy die koers direk van die bedrag inklusief aftrek, haal jy te veel af.
Indonesië: PPN is 12%, maar vir goedere wat nie luukse goedere is nie, is die grondslag (DPP) 11/12 van die prys, sodat die belasting effektief 11% is. Rp1.000.000 gee Rp110 000 PPN (PMK 131 van 2024). Luukse goedere met PPnBM betaal die volle 12%.
Maleisië het nie BTW nie. SST bestaan uit twee aparte belastings: verkoopsbelasting op goedere (10%, of 5% of ’n spesifieke koers vir genoemde goedere) en diensbelasting op belasbare dienste (8%, of 6% vir kos en drank, logistiek, telekommunikasie en parkering). Hulle stapel nie op dieselfde produk nie.
Kanada: GST is in elke provinsie 5%. Vyf provinsies kombineer dit met hul provinsiale belasting tot een HST (13% tot 15%). Provinsies met ’n aparte PST of QST reken dit nog daarbo; dit sit nie in die gewysde koers nie.
Die koerse is die nasionale hoofkoerse van elke belastingowerheid. Baie lande het streekkoerse, vrystellings en spesiale reëlings. Dit is ’n skatting, nie belastingadvies nie.
BTW- en GST-koerse per land
Die eerste koers is die algemene koers. Die ander is verlaagde, superverlaagde of parkeerkoerse wat net vir genoemde goedere en dienste geld.
| Land | Belasting | Koerse | Bron | Peildatum |
|---|---|---|---|---|
| Azerbeidjan | VAT (ƏDV) | 18% | www.taxes.gov.az | 2026-10-15 |
| België | VAT | 21%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Bulgarye | VAT | 20%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| China | VAT (增值税) | 13%, 9%, 6% | shanghai.chinatax.gov.cn | 2026-01-01 |
| Denemarke | VAT | 25%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Duitsland | VAT | 19%, 7% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Estland | VAT | 24%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Filippyne | VAT | 12% | bir-cdn.bir.gov.ph | 2026-10-15 |
| Finland | VAT | 25,5%, 13,5%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Frankryk | VAT | 20%, 10%, 5,5%, 2,1% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Griekeland | VAT | 24%, 17%, 13%, 6%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Hongarye | VAT | 27%, 18%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Ierland | VAT | 23%, 13,5%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Indonesië | PPN | 12% | jdih.kemenkeu.go.id | 2025-01-01 |
| Israel | VAT | 18% | www.gov.il | 2025-01-01 |
| Italië | VAT | 22%, 10%, 5%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Japan | Consumption tax | 10%, 8% | www.nta.go.jp | 2019-10-01 |
| Kanada (Alberta) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (British Columbia) | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Manitoba) | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (New Brunswick) | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Newfoundland and Labrador) | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Northwest Territories) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Nova Scotia) | HST | 14% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Nunavut) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Ontario) | HST | 13% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Prince Edward Island) | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Quebec) | GST (plus 9.975% QST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Saskatchewan) | GST (plus 6% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Yukon) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kenia | VAT | 16% | www.kra.go.ke | 2026-10-15 |
| Kroasië | VAT | 25%, 13%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Letland | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Litaue | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Luxemburg | VAT | 17%, 14%, 8%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Maleisië (SST sales tax) | SST sales tax | 10%, 5% | mysst.customs.gov.my | 2025-07-01 |
| Maleisië (SST service tax) | SST service tax | 8%, 6% | mysst.customs.gov.my | 2024-03-01 |
| Malta | VAT | 18%, 12%, 7%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Nederland | VAT | 21%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Nepal | VAT | 13% | ird.gov.np | 2026-10-15 |
| Nieu-Seeland | GST | 15% | www.ird.govt.nz | 2026-10-14 |
| Noorweë | VAT (MVA) | 25%, 15%, 12% | www.skatteetaten.no | 2026-10-14 |
| Oekraïne | VAT (PDV) | 20%, 7%, 0% | zakon.rada.gov.ua | 2026-10-15 |
| Oman | VAT | 5%, 0% | tms.taxoman.gov.om | 2026-10-14 |
| Oostenryk | VAT | 20%, 13%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Pakistan | Sales tax (GST) | 18% | download1.fbr.gov.pk | 2026-10-15 |
| Pole | VAT | 23%, 8%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Portugal | VAT | 23%, 13%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Roemenië | VAT | 21%, 11% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Saoedi-Arabië | VAT | 15% | zatca.gov.sa | 2020-07-01 |
| Singapoer | GST | 9% | www.iras.gov.sg | 2024-01-01 |
| Siprus | VAT | 19%, 9%, 5%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Slowakye | VAT | 23%, 19%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Slowenië | VAT | 22%, 9,5%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Spanje | VAT | 21%, 10%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Suid-Afrika | VAT | 15% | www.sars.gov.za | 2026-10-14 |
| Suid-Korea | VAT | 10% | www.nts.go.kr | 2026-10-14 |
| Swede | VAT | 25%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Switserland | VAT (MWST) | 8,1%, 3,8%, 2,6% | www.estv.admin.ch | 2026-10-14 |
| Taiwan | Business tax (VAT) | 5% | www.etax.nat.gov.tw | 2026-10-15 |
| Tanzanië | VAT | 18%, 16% | www.tra.go.tz | 2026-10-15 |
| Thailand | VAT | 7% | www.rd.go.th | 2026-10-15 |
| Tsjeggië | VAT | 21%, 12%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Turkye | KDV | 20%, 10%, 1% | cdn.gib.gov.tr | 2023-07-10 |
| Verenigde Arabiese Emirate | VAT | 5% | tax.gov.ae | 2026-10-14 |
| Verenigde Koninkryk | VAT | 20%, 5%, 0% | www.gov.uk | 2026-10-14 |
| Viëtnam | VAT (GTGT) | 10%, 8%, 5% | xaydungchinhsach.chinhphu.vn | 2026-10-15 |
| Ysland | VAT (VSK) | 24%, 11% | www.skatturinn.is | 2026-10-15 |
Laas nagegaan 2026-10-15
Gereelde vrae
Watter land het die hoogste BTW?
In hierdie tabel Hongarye met 27%. Kroasië, Denemarke en Swede reken 25%, Finland 25,5%. Die minimum algemene koers in die EU is 15%.
Hoe trek ek die BTW uit ’n prys?
Deel die bedrag inklusief deur 1 plus die koers. By 15% is R115 ÷ 1,15 = R100 eksklusief, dus die BTW is R15. Die modus BTW aftrek doen dit vir jou.
Hoekom is Australië nie by nie?
Ons wys net koerse wat ons op die belastingowerheid se eie webwerf kon nagaan. Gebruik vir ander lande die blokkie vir ’n eie koers.
Is GST dieselfde as BTW?
Vir die koper wel: albei is ’n persentasie bo-op die prys wat op elke skakel in die ketting gehef word. Net die naam verskil van land tot land.