各国增值税计算器
选择国家就会填入官方税率。德国标准增值税率是 19%，不含税 100 欧元含税后是 119.00 欧元，含税 119 欧元里包含 19.00 欧元增值税。税率会调整，所以每个国家都标出了出处和核对日期。
使用方法
- 价格不含税就选“加税”，已经含税就选“扣税”。
- 选择国家。会填入标准税率，低档税率以按钮形式显示。也可以直接输入任意税率。
- 结果显示不含税价、税额和含税价。该国的出处和核对日期显示在结果下方。
计算方法
加税：税额 = 不含税价 × 税率 ÷ 100，含税价 = 不含税价 + 税额。
扣税：税额 = 含税价 × 税率 ÷ (100 + 税率)，不含税价 = 含税价 − 税额。税率 20% 时，税额是含税价的六分之一。直接用含税价乘以税率去减，会多扣。
印度尼西亚：PPN 税率 12%，但非奢侈品的计税基础（DPP）是价格的 11/12，所以实际税率是 11%。100 万印尼盾的 PPN 是 110,000 印尼盾（2024 年财政部长条例第 131 号）。适用 PPnBM 的奢侈品按 12% 全额计。
马来西亚没有增值税。SST 是两种独立的税：商品销售税（10%，部分商品 5% 或定额）和应税服务的服务税（8%，餐饮、物流、电信、停车为 6%）。同一项目不会两种都征。
加拿大：GST 各省都是 5%。有 5 个省把 GST 和省税合并成一项 HST（13–15%）。另征 PST 或 QST 的省份，这部分另外加收，不包含在显示的税率里。
税率是各国税务机关公布的全国标准税率。很多国家另有地区税率、免税项目和特殊制度。本工具仅供参考，不构成税务建议。
各国 VAT、GST 税率
第一个税率是标准税率，其余是只适用于特定商品或服务的低档、超低档和过渡税率。国名以英文显示。
| 国家 | 税种 | 税率 | 出处 | 核对日期 |
|---|---|---|---|---|
| Austria | VAT | 20%, 13%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Azerbaijan | VAT (ƏDV) | 18% | www.taxes.gov.az | 2026-10-15 |
| Belgium | VAT | 21%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Bulgaria | VAT | 20%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Canada, Alberta | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, British Columbia | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Manitoba | GST (plus 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, New Brunswick | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Newfoundland and Labrador | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Northwest Territories | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Nova Scotia | HST | 14% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Nunavut | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Ontario | HST | 13% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Prince Edward Island | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Quebec | GST (plus 9.975% QST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Saskatchewan | GST (plus 6% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Canada, Yukon | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| China | VAT (增值税) | 13%, 9%, 6% | shanghai.chinatax.gov.cn | 2026-01-01 |
| Croatia | VAT | 25%, 13%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Cyprus | VAT | 19%, 9%, 5%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Czechia | VAT | 21%, 12%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Denmark | VAT | 25%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Estonia | VAT | 24%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Finland | VAT | 25.5%, 13.5%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| France | VAT | 20%, 10%, 5.5%, 2.1% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Germany | VAT | 19%, 7% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Greece | VAT | 24%, 17%, 13%, 6%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Hungary | VAT | 27%, 18%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Iceland | VAT (VSK) | 24%, 11% | www.skatturinn.is | 2026-10-15 |
| Indonesia | PPN | 12% | jdih.kemenkeu.go.id | 2025-01-01 |
| Ireland | VAT | 23%, 13.5%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Israel | VAT | 18% | www.gov.il | 2025-01-01 |
| Italy | VAT | 22%, 10%, 5%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Japan | Consumption tax | 10%, 8% | www.nta.go.jp | 2019-10-01 |
| Kenya | VAT | 16% | www.kra.go.ke | 2026-10-15 |
| Latvia | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Lithuania | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Luxembourg | VAT | 17%, 14%, 8%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Malaysia (sales tax) | SST sales tax | 10%, 5% | mysst.customs.gov.my | 2025-07-01 |
| Malaysia (service tax) | SST service tax | 8%, 6% | mysst.customs.gov.my | 2024-03-01 |
| Malta | VAT | 18%, 12%, 7%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Nepal | VAT | 13% | ird.gov.np | 2026-10-15 |
| Netherlands | VAT | 21%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| New Zealand | GST | 15% | www.ird.govt.nz | 2026-10-14 |
| Norway | VAT (MVA) | 25%, 15%, 12% | www.skatteetaten.no | 2026-10-14 |
| Oman | VAT | 5%, 0% | tms.taxoman.gov.om | 2026-10-14 |
| Pakistan | Sales tax (GST) | 18% | download1.fbr.gov.pk | 2026-10-15 |
| Philippines | VAT | 12% | bir-cdn.bir.gov.ph | 2026-10-15 |
| Poland | VAT | 23%, 8%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Portugal | VAT | 23%, 13%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Romania | VAT | 21%, 11% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Saudi Arabia | VAT | 15% | zatca.gov.sa | 2020-07-01 |
| Singapore | GST | 9% | www.iras.gov.sg | 2024-01-01 |
| Slovakia | VAT | 23%, 19%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Slovenia | VAT | 22%, 9.5%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| South Africa | VAT | 15% | www.sars.gov.za | 2026-10-14 |
| South Korea | VAT | 10% | www.nts.go.kr | 2026-10-14 |
| Spain | VAT | 21%, 10%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Sweden | VAT | 25%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Switzerland | VAT (MWST) | 8.1%, 3.8%, 2.6% | www.estv.admin.ch | 2026-10-14 |
| Taiwan | Business tax (VAT) | 5% | www.etax.nat.gov.tw | 2026-10-15 |
| Tanzania (Mainland) | VAT | 18%, 16% | www.tra.go.tz | 2026-10-15 |
| Thailand | VAT | 7% | www.rd.go.th | 2026-10-15 |
| Türkiye | KDV | 20%, 10%, 1% | cdn.gib.gov.tr | 2023-07-10 |
| Ukraine | VAT (PDV) | 20%, 7%, 0% | zakon.rada.gov.ua | 2026-10-15 |
| United Arab Emirates | VAT | 5% | tax.gov.ae | 2026-10-14 |
| United Kingdom | VAT | 20%, 5%, 0% | www.gov.uk | 2026-10-14 |
| Vietnam | VAT (GTGT) | 10%, 8%, 5% | xaydungchinhsach.chinhphu.vn | 2026-10-15 |
最后核对 2026-10-15
常见问题
哪个国家的增值税最高？
在本表里是匈牙利的 27%。克罗地亚、丹麦、瑞典是 25%，芬兰是 25.5%。欧盟标准税率的下限是 15%。
怎么从价格里扣除增值税？
用含税价除以“1 + 税率”。税率 19% 时，119 欧元 ÷ 1.19 = 不含税 100 欧元，增值税 19 欧元。“扣税”模式会自动算。
为什么没有澳大利亚和中国？
表里只收录在税务机关官网上核实过的税率。其他国家请用自定义税率栏。
GST 和 VAT 是一回事吗？
对买方来说一样，都是按比例加在价格上、在供应链各环节征收的税，只是各国叫法不同。