Kalkulator PPN dan VAT
Untuk barang yang bukan barang mewah, PPN 12% dihitung dari DPP 11/12 harga, jadi harga Rp1.000.000 dikenai PPN Rp110.000 (PMK 131 Tahun 2024). Untuk negara lain, pilih negaranya: VAT standar Jerman 19%, jadi €100 neto menjadi €119 bruto, dan €119 bruto berisi VAT €19.
Cara memakai
- Pilih Tambah PPN jika harga Anda belum termasuk pajak, atau Keluarkan PPN jika harga sudah termasuk pajak.
- Pilih negara. Tarif standarnya langsung terisi dan tarif lainnya muncul sebagai tombol. Anda juga bisa mengetik tarif sendiri.
- Baca harga neto, pajak, dan harga bruto. Sumber dan tanggal acuan tarif negara itu tampil di bawah hasil.
Cara menghitung
Tambah pajak: pajak = neto × tarif ÷ 100, bruto = neto + pajak.
Keluarkan pajak: pajak = bruto × tarif ÷ (100 + tarif), neto = bruto − pajak. Pada tarif 20%, pajaknya seperenam dari harga bruto. Langsung mengurangi persentase tarif dari harga bruto akan memotong terlalu banyak.
Indonesia: tarif PPN 12%, tetapi untuk barang yang bukan barang mewah, dasar pengenaan pajak (DPP) adalah 11/12 dari harga, sehingga pajaknya setara 11%. Harga Rp1.000.000 menghasilkan PPN Rp110.000 (PMK 131 Tahun 2024). Barang mewah yang dikenai PPnBM membayar penuh 12%.
Malaysia tidak memakai VAT. SST terdiri dari dua pajak terpisah: pajak penjualan atas barang (10%, atau 5% atau tarif khusus untuk barang tertentu) dan pajak jasa atas jasa kena pajak (8%, atau 6% untuk makanan dan minuman, logistik, telekomunikasi, dan parkir). Keduanya tidak dikenakan bersamaan pada barang yang sama.
Kanada: GST 5% di setiap provinsi. Lima provinsi menggabungkannya dengan pajak provinsi menjadi satu HST (13% sampai 15%). Provinsi yang memungut PST atau QST terpisah menambahkannya di atas, dan itu tidak termasuk dalam tarif yang ditampilkan.
Tarif yang dipakai adalah tarif nasional utama dari otoritas pajak masing-masing negara. Banyak negara punya tarif daerah, pembebasan, dan skema khusus. Hasilnya perkiraan, bukan nasihat pajak.
Tarif VAT dan GST per negara
Tarif pertama adalah tarif standar. Tarif lainnya adalah tarif dikurangi, super dikurangi, atau tarif khusus yang hanya berlaku untuk barang dan jasa tertentu.
| Negara | Pajak | Tarif | Sumber | Per tanggal |
|---|---|---|---|---|
| Afrika Selatan | VAT | 15% | www.sars.gov.za | 2026-10-14 |
| Arab Saudi | VAT | 15% | zatca.gov.sa | 2020-07-01 |
| Austria | VAT | 20%, 13%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Azerbaijan | VAT (ƏDV) | 18% | www.taxes.gov.az | 2026-10-15 |
| Belanda | VAT | 21%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Belgia | VAT | 21%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Bulgaria | VAT | 20%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Ceko | VAT | 21%, 12%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Denmark | VAT | 25%, 0% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Estonia | VAT | 24%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Filipina | VAT | 12% | bir-cdn.bir.gov.ph | 2026-10-15 |
| Finlandia | VAT | 25,5%, 13,5%, 10% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Hungaria | VAT | 27%, 18%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Indonesia | PPN | 12% | jdih.kemenkeu.go.id | 2025-01-01 |
| Inggris Raya | VAT | 20%, 5%, 0% | www.gov.uk | 2026-10-14 |
| Irlandia | VAT | 23%, 13,5%, 9% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Islandia | VAT (VSK) | 24%, 11% | www.skatturinn.is | 2026-10-15 |
| Israel | VAT | 18% | www.gov.il | 2025-01-01 |
| Italia | VAT | 22%, 10%, 5%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Jepang | Pajak konsumsi | 10%, 8% | www.nta.go.jp | 2019-10-01 |
| Jerman | VAT | 19%, 7% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Kanada (Alberta) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (British Columbia) | GST (+ 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Manitoba) | GST (+ 7% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (New Brunswick) | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Newfoundland dan Labrador) | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Nova Scotia) | HST | 14% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Nunavut) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Ontario) | HST | 13% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Pulau Pangeran Edward) | HST | 15% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Quebec) | GST (+ 9,975% QST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Saskatchewan) | GST (+ 6% PST) | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Wilayah Barat Laut) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kanada (Yukon) | GST | 5% | www.canada.ca | 2025-04-01 |
| Kenya | VAT | 16% | www.kra.go.ke | 2026-10-15 |
| Korea Selatan | VAT | 10% | www.nts.go.kr | 2026-10-14 |
| Kroasia | VAT | 25%, 13%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Latvia | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Lituania | VAT | 21%, 12%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Luksemburg | VAT | 17%, 14%, 8%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Malaysia (Pajak jasa SST) | Pajak jasa SST | 8%, 6% | mysst.customs.gov.my | 2024-03-01 |
| Malaysia (Pajak penjualan SST) | Pajak penjualan SST | 10%, 5% | mysst.customs.gov.my | 2025-07-01 |
| Malta | VAT | 18%, 12%, 7%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Nepal | VAT | 13% | ird.gov.np | 2026-10-15 |
| Norwegia | VAT (MVA) | 25%, 15%, 12% | www.skatteetaten.no | 2026-10-14 |
| Oman | VAT | 5%, 0% | tms.taxoman.gov.om | 2026-10-14 |
| Pakistan | Pajak penjualan (GST) | 18% | download1.fbr.gov.pk | 2026-10-15 |
| Polandia | VAT | 23%, 8%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Portugal | VAT | 23%, 13%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Prancis | VAT | 20%, 10%, 5,5%, 2,1% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Rumania | VAT | 21%, 11% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Selandia Baru | GST | 15% | www.ird.govt.nz | 2026-10-14 |
| Singapura | GST | 9% | www.iras.gov.sg | 2024-01-01 |
| Siprus | VAT | 19%, 9%, 5%, 3% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Slovakia | VAT | 23%, 19%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Slovenia | VAT | 22%, 9,5%, 5% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Spanyol | VAT | 21%, 10%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Swedia | VAT | 25%, 12%, 6% | europa.eu | 2026-07-13 |
| Swiss | VAT (MWST) | 8,1%, 3,8%, 2,6% | www.estv.admin.ch | 2026-10-14 |
| Taiwan | Pajak usaha (VAT) | 5% | www.etax.nat.gov.tw | 2026-10-15 |
| Tanzania | VAT | 18%, 16% | www.tra.go.tz | 2026-10-15 |
| Thailand | VAT | 7% | www.rd.go.th | 2026-10-15 |
| Tiongkok | VAT (增值税) | 13%, 9%, 6% | shanghai.chinatax.gov.cn | 2026-01-01 |
| Turki | KDV | 20%, 10%, 1% | cdn.gib.gov.tr | 2023-07-10 |
| Ukraina | VAT (PDV) | 20%, 7%, 0% | zakon.rada.gov.ua | 2026-10-15 |
| Uni Emirat Arab | VAT | 5% | tax.gov.ae | 2026-10-14 |
| Vietnam | VAT (GTGT) | 10%, 8%, 5% | xaydungchinhsach.chinhphu.vn | 2026-10-15 |
| Yunani | VAT | 24%, 17%, 13%, 6%, 4% | europa.eu | 2026-07-13 |
Terakhir ditinjau 2026-10-15
Pertanyaan umum
Berapa PPN di Indonesia sekarang?
Tarif PPN 12% sejak 1 Januari 2025. Untuk barang dan jasa yang bukan barang mewah, DPP-nya 11/12 dari harga, sehingga beban PPN efektifnya 11%. Hanya barang mewah yang dikenai PPnBM yang membayar 12% penuh.
Negara mana yang VAT-nya paling tinggi?
Dalam tabel ini, Hungaria dengan 27%. Kroasia, Denmark, dan Swedia memungut 25%, Finlandia 25,5%. Tarif standar minimum di Uni Eropa adalah 15%.
Bagaimana mengeluarkan PPN atau VAT dari harga?
Bagi harga bruto dengan 1 ditambah tarif. Pada tarif 19%, €119 ÷ 1,19 = €100 neto, jadi VAT-nya €19. Mode Keluarkan PPN menghitungnya untuk Anda.
Mengapa Australia tidak ada di daftar?
Kami hanya mencantumkan tarif yang bisa kami periksa langsung di situs resmi otoritas pajaknya. Untuk negara lain, pakai kolom tarif sendiri.
Apakah GST sama dengan VAT atau PPN?
Bagi pembeli, ya: semuanya berupa persentase yang ditambahkan ke harga dan dipungut di setiap tahap rantai pasok. Namanya saja yang berbeda di tiap negara.