Nanocalcs
العربية

حاسبة ضريبة القيمة المضافة

اختر دولة لتحميل نسبتها الرسمية. النسبة القياسية في السعودية 15%، فيصبح سعر 200 ريال قبل الضريبة 230.00 ريال بعدها، وسعر 115 ريالًا شامل الضريبة يحتوي على 15.00 ريال ضريبة. وفي الإمارات النسبة 5%، فيصبح سعر 100 درهم قبل الضريبة 105.00 درهمًا. النسب تتغير، لذا تعرض كل دولة مصدرها وتاريخ التحقق.

النسب

هل حُلّت مشكلتك؟
فضّلنا على Google

طريقة الاستخدام

  1. اختر إضافة الضريبة إذا كان سعرك قبل الضريبة، أو استخراج الضريبة إذا كان السعر شاملًا لها.
  2. اختر الدولة. تظهر نسبتها القياسية تلقائيًا وتظهر النسب المخفضة كأزرار، ويمكنك أيضًا كتابة أي نسبة.
  3. اقرأ السعر قبل الضريبة ومبلغ الضريبة والسعر الشامل. يظهر مصدر النسبة وتاريخ التحقق لتلك الدولة تحت النتيجة.

طريقة الحساب

إضافة الضريبة: الضريبة = السعر قبل الضريبة × النسبة ÷ 100، والسعر الشامل = السعر قبل الضريبة + الضريبة.

استخراج الضريبة: الضريبة = السعر الشامل × النسبة ÷ (100 + النسبة)، والسعر قبل الضريبة = السعر الشامل − الضريبة. عند 20% تكون الضريبة سدس السعر الشامل. أما طرح النسبة من السعر الشامل مباشرة فيزيل أكثر من اللازم.

إندونيسيا: ضريبة PPN نسبتها 12%، لكن الوعاء الضريبي (DPP) للسلع غير الفاخرة هو 11/12 من السعر، فتصبح الضريبة الفعلية 11%. مبلغ Rp1,000,000 يعطي Rp110,000 ضريبة PPN (اللائحة PMK 131 لسنة 2024). والسلع الفاخرة الخاضعة لضريبة PPnBM تدفع 12% كاملة.

لا توجد في ماليزيا ضريبة قيمة مضافة. نظام SST فيه ضريبتان منفصلتان: ضريبة المبيعات على السلع (10%، أو 5% أو نسبة محددة لسلع مدرجة) وضريبة الخدمات على الخدمات الخاضعة (8%، أو 6% للأغذية والمشروبات والخدمات اللوجستية والاتصالات ومواقف السيارات). ولا تجتمعان على السلعة نفسها.

كندا: ضريبة GST نسبتها 5% في كل المقاطعات. وتدمجها خمس مقاطعات مع ضريبتها المحلية في ضريبة واحدة HST (من 13% إلى 15%). والمقاطعات التي تفرض PST أو QST منفصلة تضيفها فوقها، وهذه غير مشمولة في النسبة المعروضة.

النسب هي النسب الوطنية الرئيسية من سلطة الضرائب في كل دولة. وفي دول كثيرة نسب إقليمية وإعفاءات وأنظمة خاصة. هذا تقدير وليس استشارة ضريبية.

نسب VAT وGST حسب الدولة

النسبة الأولى هي النسبة القياسية، والباقي نسب مخفضة أو مخفضة جدًا أو انتقالية لا تنطبق إلا على سلع وخدمات محددة.

الدولةالضريبةالنسبالمصدرتاريخ التحقق
آيسلنداVAT (VSK)24%، 11%www.skatturinn.is2026-10-15
أذربيجانVAT (ƏDV)18%www.taxes.gov.az2026-10-15
إسبانياVAT21%، 10%، 4%europa.eu2026-07-13
إستونياVAT24%، 9%europa.eu2026-07-13
إسرائيلVAT18%www.gov.il2025-01-01
الإمارات العربية المتحدةVAT5%tax.gov.ae2026-10-14
البرتغالVAT23%، 13%، 6%europa.eu2026-07-13
التشيكVAT21%، 12%، 0%europa.eu2026-07-13
الدانمركVAT25%، 0%europa.eu2026-07-13
السويدVAT25%، 12%، 6%europa.eu2026-07-13
الصينVAT (增值税)13%، 9%، 6%shanghai.chinatax.gov.cn2026-01-01
الفلبينVAT12%bir-cdn.bir.gov.ph2026-10-15
ألمانياVAT19%، 7%europa.eu2026-07-13
المملكة العربية السعوديةVAT15%zatca.gov.sa2020-07-01
المملكة المتحدةVAT20%، 5%، 0%www.gov.uk2026-10-14
النرويجVAT (MVA)25%، 15%، 12%www.skatteetaten.no2026-10-14
النمساVAT20%، 13%، 10%europa.eu2026-07-13
اليابانضريبة الاستهلاك10%، 8%www.nta.go.jp2019-10-01
اليونانVAT24%، 17%، 13%، 6%، 4%europa.eu2026-07-13
إندونيسياPPN12%jdih.kemenkeu.go.id2025-01-01
أوكرانياVAT (PDV)20%، 7%، 0%zakon.rada.gov.ua2026-10-15
أيرلنداVAT23%، 13.5%، 9%europa.eu2026-07-13
إيطالياVAT22%، 10%، 5%، 4%europa.eu2026-07-13
باكستانضريبة المبيعات (GST)18%download1.fbr.gov.pk2026-10-15
بلجيكاVAT21%، 12%، 6%europa.eu2026-07-13
بلغارياVAT20%، 9%europa.eu2026-07-13
بولنداVAT23%، 8%، 5%europa.eu2026-07-13
تايلاندVAT7%www.rd.go.th2026-10-15
تايوانضريبة الأعمال (VAT)5%www.etax.nat.gov.tw2026-10-15
تركياKDV20%، 10%، 1%cdn.gib.gov.tr2023-07-10
تنزانياVAT18%، 16%www.tra.go.tz2026-10-15
جنوب أفريقياVAT15%www.sars.gov.za2026-10-14
رومانياVAT21%، 11%europa.eu2026-07-13
سلوفاكياVAT23%، 19%، 5%europa.eu2026-07-13
سلوفينياVAT22%، 9.5%، 5%europa.eu2026-07-13
سنغافورةGST9%www.iras.gov.sg2024-01-01
سويسراVAT (MWST)8.1%، 3.8%، 2.6%www.estv.admin.ch2026-10-14
عُمانVAT5%، 0%tms.taxoman.gov.om2026-10-14
فرنساVAT20%، 10%، 5.5%، 2.1%europa.eu2026-07-13
فنلنداVAT25.5%، 13.5%، 10%europa.eu2026-07-13
فيتنامVAT (GTGT)10%، 8%، 5%xaydungchinhsach.chinhphu.vn2026-10-15
قبرصVAT19%، 9%، 5%، 3%europa.eu2026-07-13
كرواتياVAT25%، 13%، 5%europa.eu2026-07-13
كندا، الأقاليم الشمالية الغربيةGST5%www.canada.ca2025-04-01
كندا، ألبرتاGST5%www.canada.ca2025-04-01
كندا، أونتاريوHST13%www.canada.ca2025-04-01
كندا، جزيرة الأمير إدواردHST15%www.canada.ca2025-04-01
كندا، ساسكاتشوانGST (+ 6‎%‎ PST)5%www.canada.ca2025-04-01
كندا، كولومبيا البريطانيةGST (+ 7‎%‎ PST)5%www.canada.ca2025-04-01
كندا، كيبكGST (+ 9.975‎%‎ QST)5%www.canada.ca2025-04-01
كندا، مانيتوباGST (+ 7‎%‎ PST)5%www.canada.ca2025-04-01
كندا، نوفا سكوشاHST14%www.canada.ca2025-04-01
كندا، نونافوتGST5%www.canada.ca2025-04-01
كندا، نيو برونزويكHST15%www.canada.ca2025-04-01
كندا، نيوفاوندلاند ولابرادورHST15%www.canada.ca2025-04-01
كندا، يوكونGST5%www.canada.ca2025-04-01
كوريا الجنوبيةVAT10%www.nts.go.kr2026-10-14
كينياVAT16%www.kra.go.ke2026-10-15
لاتفياVAT21%، 12%، 5%europa.eu2026-07-13
لوكسمبورغVAT17%، 14%، 8%، 3%europa.eu2026-07-13
ليتوانياVAT21%، 12%، 5%europa.eu2026-07-13
مالطاVAT18%، 12%، 7%، 5%europa.eu2026-07-13
ماليزيا (ضريبة الخدمات)ضريبة الخدمات SST8%، 6%mysst.customs.gov.my2024-03-01
ماليزيا (ضريبة المبيعات)ضريبة المبيعات SST10%، 5%mysst.customs.gov.my2025-07-01
نيبالVAT13%ird.gov.np2026-10-15
نيوزيلنداGST15%www.ird.govt.nz2026-10-14
هنغارياVAT27%، 18%، 5%europa.eu2026-07-13
هولنداVAT21%، 9%europa.eu2026-07-13

آخر مراجعة 2026-10-15

أسئلة شائعة

ما الدولة صاحبة أعلى ضريبة قيمة مضافة؟

في هذا الجدول المجر بنسبة 27%. وتفرض كرواتيا والدنمارك والسويد 25%، وفنلندا 25.5%. والحد الأدنى للنسبة القياسية في الاتحاد الأوروبي 15%.

كيف أستخرج الضريبة من السعر؟

اقسم السعر الشامل على 1 زائد النسبة. عند 15%: 115 ريالًا ÷ 1.15 = 100 ريال قبل الضريبة، فتكون الضريبة 15 ريالًا. ووضع استخراج الضريبة يفعل ذلك عنك.

لماذا لا تظهر أستراليا؟

لا ندرج إلا النسب التي استطعنا التحقق منها على الموقع الرسمي لسلطة الضرائب. استخدم خانة النسبة المخصصة لأي دولة أخرى.

هل GST هي نفسها VAT؟

بالنسبة للمشتري نعم: كلتاهما نسبة تُضاف إلى السعر وتُحصّل في كل مرحلة من سلسلة التوريد. ويختلف الاسم من دولة لأخرى.

أدوات ذات صلة